Kwota wolna od podatku dochodowego

W tym artykule przyjrzymy się temu jak wygląda kwota wolna od podatku dochodowego w Polsce. Każdego roku wiele osób zadaje sobie pytanie: ile pieniędzy mogę zarobić, żeby uniknąć podatku dochodowego? Kwota wolna od podatku dochodowego to kwota, która nie podlega opodatkowaniu i stanowi pewne wsparcie finansowe dla podatników.

W Polsce kwota wolna od podatku dochodowego zmienia się co roku. W 2023 roku wynosi 30000 zł. Oznacza to, że jeśli Twój roczny dochód nie przekroczył 30 000 zł, to nie musisz płacić podatku dochodowego. Kwota wolna od podatku dochodowego jest kwotą brutto, czyli przed potrąceniem podatku. Oznacza to, że jeśli zarobisz więcej niż kwota wolna od podatku dochodowego, to podatek będzie naliczany od całkowitej kwoty Twojego dochodu.

Ciekawostką jest fakt, że w 2022 roku nastąpiło podwyższenie kwoty wolnej od podatku z 8000 zł, a sama kwota zmniejszająca podatek wynosiła zaledwie 1360 zł, co niestety wywoływało często skutek zapłaty podatku dochodowego w wyższych kwotach. Na szczęście po obecnych zmianach, działając przy corocznym rozliczeniu podatkowym, spora część Polaków odczuwa ulgę i wielu z nas nie zapłaci podatku dochodowego w wysokich kwotach.

Czym jest podatek dochodowy?

Podatek dochodowy to podatek pobierany od dochodu, czyli zysków uzyskiwanych przez osoby fizyczne i prawne. Jest to jedna z najważniejszych danin w systemie podatkowym, ponieważ wpływy z podatku dochodowego stanowią znaczną część budżetu państwa.

Podatek dochodowy obowiązuje w większości krajów na świecie, a w Polsce funkcjonuje w dwóch formach: podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) oraz podatku dochodowym od osób prawnych (CIT). PIT jest pobierany od dochodów osób fizycznych, takich jak np. wynagrodzenia, zyski z działalności gospodarczej, dochody z najmu, emerytury czy renty.

W Polsce podatnicy są zobowiązani do złożenia rocznego zeznania podatkowego, czyli rozliczenia PIT, w którym określają swoje dochody oraz koszty uzyskania przychodu. Rozliczenie PIT można złożyć samodzielnie lub skorzystać z usług biura rachunkowego. Istnieje także możliwość złożenia deklaracji PIT przez internet, za pomocą specjalnych programów.

Programy te, zwane popularnie e-PIT, umożliwiają szybkie i wygodne rozliczenie podatku dochodowego przez internet. Aby skorzystać z tego rozwiązania, należy posiadać profil zaufany lub podpis elektroniczny. Rozliczenie PIT przez internet to wygodne rozwiązanie, które pozwala zaoszczędzić czas i uniknąć kolejek w urzędach skarbowych. Ponadto, wiele programów do rozliczania PIT oferuje kalkulatory podatkowe, które pomagają obliczyć kwotę podatku do zapłacenia lub do zwrotu. Dodatkowym atutem rozliczenia PITu przez internet jest fakt, że w razie ewentualnej pomyłki możemy bez problemu wykonać takie czynności jak korekta deklaracji PIT i to bez wychodzenia z domu.

Zasady opodatkowania według skali podatkowej

W Polsce, podatki od osób fizycznych są obliczane zgodnie ze skalą podatkową, która jest ustalana przez ustawodawcę. Skala podatkowa określa stawki podatkowe, czyli procent dochodu, który podlega opodatkowaniu. W Polsce obecnie (od 2021 roku) obowiązuje 3-stopniowa skala podatkowa, która wygląda następująco:

• do 120000 zł – 12%,
• powyżej 120000 zł – 10 800+ 32% od nadwyżki ponad 120000 zł.

Warto zauważyć, że skala podatkowa jest progresywna, co oznacza, że im wyższy dochód, tym wyższy procent podatku. Jednocześnie pierwsze 30 000 zł rocznego dochodu podlega zwolnieniu z podatku, co jest kwotą wolną od podatku dochodowego.

Dodatkowo, w Polsce istnieją różne odliczenia od podatku, które pomagają zmniejszyć kwotę podatku do zapłacenia. Są to m.in. odliczenia od dochodu za składki na ubezpieczenie zdrowotne, składki na ubezpieczenie społeczne, darowizny na cele kulturowe czy też koszty związane z uzyskaniem przychodu, np. koszty dojazdu do pracy.

Dlaczego warto nie przekraczać kwoty wolnej od podatku

Warto nie przekraczać kwoty wolnej od podatku, ponieważ przekroczenie tej kwoty oznacza konieczność opłacenia podatku dochodowego.

Podstawową zaletą pozostawania poniżej kwoty wolnej od podatku jest zwiększenie wysokości dochodu netto, który otrzymujemy. Oznacza to, że mamy więcej pieniędzy do dyspozycji na wydatki i oszczędności. Dlatego warto zastanowić się, jak można zminimalizować swoje wydatki i zwiększyć oszczędności, aby pozostać poniżej kwoty wolnej od podatku.

Jeśli jednak przekroczyłeś już kwotę wolną od podatku, nie warto się martwić. Istnieją sposoby, jak radzić sobie po przekroczeniu tej kwoty i zapłacić mniej podatku dochodowego.

Pierwszym sposobem jest skorzystanie z ulg podatkowych. W Polsce istnieje wiele ulg, które pozwalają na obniżenie podatku dochodowego, m.in. ulga na dzieci, ulga rehabilitacyjna czy ulga na Internet. Warto zapoznać się z nimi i sprawdzić, które z nich przysługują nam na podstawie naszej sytuacji.

Drugim sposobem jest odprowadzenie darowizn na cele charytatywne lub naukowe. W Polsce darowizny na cele charytatywne są zwolnione z podatku dochodowego, co oznacza, że jeśli przekazujemy pieniądze na takie cele, możemy obniżyć swoje zobowiązania podatkowe.